Поиск по сайту
Нажмите / или откройте поиск. Ниже — все материалы сайта.
Статья
- Ставки НДФЛ в 2026 году — Какие ставки НДФЛ действуют в 2026 году: пять ступеней от 13 до 22%, отдельная шкала для вкладов и продажи имущества, ставка 30% для нерезидентов. С примерами.
- Налог для самозанятых (НПД) — Сколько платят самозанятые в 2026 году: 4% с оплат от людей, 6% от компаний, бонус 10 000 ₽, лимит 2,4 млн ₽ и срок уплаты до 28-го числа. Пример расчёта.
- Как стать самозанятым — Кто может стать самозанятым в 2026 году, кому режим НПД запрещён и как зарегистрироваться за 10 минут через «Мой налог», Госуслуги или банк. Пошаговая инструкция.
- УСН в 2026 году — Что изменилось на УСН в 2026 году: ставки 6% и 15%, лимит дохода 490,5 млн ₽, НДС при доходе свыше 20 млн ₽, ставки НДС 5% и 7%. С примерами для ИП и компаний.
- Патент для ИП — Кто может работать на патенте в 2026 году: новый лимит дохода 20 млн ₽ вместе с УСН, до 15 работников, виды деятельности по закону региона. Как узнать стоимость патента.
- Страховые взносы ИП — Сколько ИП платит взносов за себя в 2026 году: фиксированные 57 390 ₽ до 28 декабря и 1% с дохода свыше 300 000 ₽ до 1 июля 2027 года. Как уменьшить налог на взносы.
- Единый налоговый счёт (ЕНС) — Как работает единый налоговый счёт: один платёж ЕНП на все налоги, срок уплаты 28-го числа, уведомления об исчисленных суммах до 25-го, что значит сальдо ЕНС.
- Налоговое уведомление 2026 — Что входит в налоговое уведомление 2026 года: налоги на квартиру, машину, землю и НДФЛ за 2025 год. Срок уплаты — 1 декабря 2026. Как проверить расчёт и исправить ошибку.
- Налог на проценты по вкладам — Как считается НДФЛ с процентов по вкладам: необлагаемая сумма — 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка (210 000 ₽ за 2025 год), ставка 13% или 15%, уплата до 1 декабря.
- Налоговые вычеты по НДФЛ — Все налоговые вычеты по НДФЛ в 2026 году: социальные (лечение, обучение, спорт) до 150 000 ₽, на детей, за квартиру до 2 млн ₽, по ипотеке. Сколько можно вернуть.
- Вычет за лечение — Как вернуть НДФЛ за лечение, лекарства, стоматологию и ДМС в 2026 году: лимит 150 000 ₽, дорогостоящее лечение без лимита, лечение родителей и детей. Документы и сроки.
- Вычет за обучение — Как вернуть НДФЛ за учёбу в 2026 году: своё обучение до 150 000 ₽, обучение детей до 110 000 ₽ на ребёнка. Вуз, курсы, автошкола, детский сад, кружки. Документы.
- Стандартный вычет на детей — Размеры стандартного вычета на детей в 2026 году: 1 400 ₽ на первого, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего, 12 000 ₽ на ребёнка-инвалида. Лимит дохода 450 000 ₽.
- Налоговое резидентство — Кто считается налоговым резидентом России: 183 дня за 12 месяцев подряд. Чем отличается от гражданства, как считать дни и какие ставки НДФЛ у нерезидентов.
- Декларация 3-НДФЛ — Когда нужно подавать 3-НДФЛ: продажа имущества, сдача квартиры, доходы из-за рубежа, вычеты. Сроки за 2026 год: до 30 апреля 2027 года, уплата до 15 июля 2027 года.
- Налог при продаже машины — Нужно ли платить налог при продаже машины: после 3 лет владения — нет. Если меньше — вычет 250 000 ₽ или расходы на покупку. Сроки 3-НДФЛ и пример расчёта.
- ИП или самозанятый — Что выгоднее в 2026 году — самозанятость (НПД) или ИП на УСН: налоги 4–6% против 6% и взносов 57 390 ₽, лимиты 2,4 млн и 490,5 млн ₽, работники, отчётность.
- Налоги организаций в 2026 году — Главные изменения 2026 года для компаний: основная ставка НДС 22%, предельная база по взносам 2 979 000 ₽, льготные тарифы МСП только для приоритетных отраслей.
Калькулятор
- Калькулятор НПД — Налог самозанятого за месяц с учётом бонуса 10 000 ₽.
- Калькулятор НДФЛ — Налог с годовой зарплаты по прогрессивной шкале 13–22%.
Календарь
- Налоговый календарь 2026–2027 — Когда платить налоги и взносы и сдавать декларации.
Срок
- НПД за сентябрь 2026: 28.10.2026 — Самозанятые, которым начислен налог за сентябрь, если первый налоговый период уже закончился.
- Аванс по УСН за 9 месяцев: 28.10.2026 — ИП и организации на УСН. Уведомление об исчисленной сумме подают до 26 октября: 25-е — воскресенье.
- НПД за октябрь 2026: 30.11.2026 — Самозанятые. 28 ноября — суббота, поэтому срок переносится на понедельник 30 ноября.
- Налоги на имущество, землю и транспорт за 2025 год: 01.12.2026 — Физлица, получившие налоговое уведомление 2026 года. Сюда же входит неудержанный НДФЛ, например с процентов по вкладам.
- НПД за ноябрь 2026: 28.12.2026 — Самозанятые, которым начислен налог за ноябрь.
- Фиксированные взносы ИП за 2026 год — 57 390 ₽: 28.12.2026 — ИП на УСН, ПСН, ОСНО и ЕСХН. ИП на НПД не платят.
- Сообщить о недвижимости и транспорте, если не было уведомления: 31.12.2026 — Если у вас есть облагаемое имущество, но уведомление ни разу не приходило и налог вы не платили.
- НПД за декабрь 2026: 28.01.2027 — Самозанятые, которым начислен налог за декабрь.
- УСН за 2026 год — организации: 29.03.2027 — Организации на УСН. Декларацию подают до 25 марта 2027 года, налог платят до 29 марта: 28-е — воскресенье.
- УСН за 2026 год — ИП: 28.04.2027 — ИП на УСН. Декларацию подают до 26 апреля 2027 года: 25-е — воскресенье.
- Декларация 3-НДФЛ за 2026 год: 30.04.2027 — Если сдавали жильё, продали имущество раньше минимального срока владения или получали доход из-за рубежа. Декларацию только ради вычета можно подать и после 30 апреля.
- Взносы ИП 1% с дохода свыше 300 000 ₽ за 2026 год: 01.07.2027 — ИП с доходом за 2026 год больше 300 000 ₽.
- НДФЛ по декларации 3-НДФЛ за 2026 год: 15.07.2027 — Все, кто подал 3-НДФЛ за 2026 год и должен доплатить налог.
Раздел
- Физическим лицам — НДФЛ, вычеты, налоги на квартиру и машину, уведомления.
- Самозанятым — Налог на профессиональный доход: ставки, лимит, чеки, сроки.
- Предпринимателям — УСН, патент, страховые взносы, ЕНС и выбор режима.
- Организациям — Режимы, НДС, НДФЛ за сотрудников, сроки и отчётность.